什么是 IRS 表格 1099-K？收到以后怎么处理？

随着跨境电商和自由职业出海赚美刀的兴起，越来越多的个人和企业开始收到 IRS 的 1099-K 表格。那么，这张表格到底是什么？它是如何获取和填写的？今天美司通将为大家详细解答这些问题。

什么是 IRS 表格 1099-K？

1099-K 是美国国税局（IRS）要求支付处理机构或第三方支付服务（例如 PayPal、Shopify payments或Stripe等）向商家或个人提供的一种收入报告表格。它用于记录通过这些平台收到的支付交易，主要包括：

• 客户的信用卡支付
• 第三方网络支付（如 PayPal 和 Venmo）

这张表格的主要目的是让 IRS 知晓您的收入来源，确保您依法申报税务。（也就是说，只要你的独立站通过Paypal、Stripe、Shopify payments等支付通道收款，它们就会把你的收入同步给IRS，所以收入且不可瞒报。）

需要注意的是：

• 1099-K 表格的发放标准：截至2024年，如果您在某个平台的年收入超过 600 美元（无论交易次数），支付处理机构都必须向 IRS 报告，并向您提供 1099-K 表格。
• 如果收入低于此门槛，平台通常不会提供此表格，但您仍需根据实际收入申报税务。

如何获取 1099-K 表格？

通常情况下，您会在 次年的 1 月底前 收到 1099-K 表格。获取方式如下：

1. 在线下载：
   • 如果您使用的是 PayPal、Shopify payments 或Stripe等平台，可以登录您的账户后台，找到通知，下载 1099-K 表格。
   • 注意检查您的联系信息是否正确，以确保收到电子或纸质表格。
2. 邮寄：
   • 部分平台会通过邮寄的方式将 1099-K 表格寄送到您在账户中登记的地址。
3. 联系平台客服：
   • 如果您未在规定时间内收到表格，可直接联系支付平台的客服部门，确认您的信息并申请补发。

如何填写 1099-K 表格？

1099-K 表格本身是由支付机构提供的，您无需填写，但需要将表格中的数据正确记录到您的个人或企业纳税申报表中。以下是具体操作步骤：

1. 核对表格信息：
   • 检查您的姓名、地址、纳税人识别号（TIN）是否正确。
   • 核对总收入金额，确保与您实际收到的支付金额一致。如果发现错误，需尽快联系支付平台更正。
2. 申报收入：
   • 如果您是个体经营者或企业，需将 1099-K 表格中的收入计入 Schedule C（利润或亏损表）。
   • 如果您是自由职业者或其他非企业个体，则可能需要填写 Schedule 1 或 Schedule SE。
3. 处理扣除项目：
   • 如果您有与业务相关的费用（例如运输、广告或设备购买），可以在 Schedule C 中扣除相关支出，减少应税收入。
4. 保留记录：
   • 将 1099-K 表格保存至少 三年，以备 IRS 审查。

常见问题解答

1. 如果我收到多张 1099-K 表格怎么办？
   • 如果您在多个支付平台都有收入，每个平台都会单独提供一张表格。您需要将所有表格上的收入汇总，申报到税表中。
2. 如果金额不准确怎么办？
   • 首先联系支付平台更正信息。如果平台未能及时修改，可在税表中注明收入差异，并附上详细说明。
3. 未达到门槛但有收入，是否仍需申报？
   • 是的！即使未收到 1099-K 表格，您仍需按照 IRS 的要求申报实际收入。

总结

1099-K 表格是 IRS 用于追踪收入的重要工具之一，对于跨境电商卖家、自由职业者以及使用第三方支付平台的商家尤为重要。了解如何获取和使用此表格，不仅可以帮助您合理申报税务，还能避免不必要的罚款和审查。如需更多关于税务申报或 1099-K 表格的指导，请随时联系我们的专业团队，我们将为您提供全方位的支持！